A visszaélés bejelentési rendszer

Kinek kötelező visszaélés-bejelentési rendszert működtetnie?

 

Minden 50 fő foglalkoztatottnál többet foglalkoztató szervezetnek;

 

A foglalkoztatottak létszámától függetlenül belső visszaélés-bejelentési rendszert kell létrehoznia az alábbi foglalkoztatóknak:

a) minden olyan szervezetnek, amely a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény (Pmt.) hatálya alá tartozik. Nekik a foglalkoztatottak létszámától függetlenül 2023. július 24-től kell működtetni a rendszert. Ide tartoznak az ügyvédek, könyvelők, adótanácsadók, adószakértők, közjegyzők, könyvvizsgálói tevékenységet végzők, ingatlanügylettel kapcsolatos tevékenységet végzők, székhelyszolgáltatók, stb.

b) a Magyarországon bejegyzett és az Európai Unió határain kívül engedélyesként vagy üzemeltetőként tengeri olaj- és gázipari tevékenységet folytató foglalkoztatónak.

(tovább…)